Page 7 - APPROVED ANNUAL BUDGET BOOK FY 21-22
P. 7
Adopted Budget 2022 City of McAllen, Texas
TABLE OF CONTENTS
PAGE
GFOA Distinguished Budget Presentation Award ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������1
INTRODUCTORY SECTION
Budget Message ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������11
Executive Summary �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������17
Accomplishment of Major Goals Established in Prior Year Budget ���������������������������������������������������������������������������������32
Strategic Business Plan �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������35
City’s Location in Relation to the State �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������49
City Organizational Chart�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������50
Public Utility Organizational Chart ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������51
COMBINED FINANCIAL SECTION
Fund Balance Analysis (All Funds) �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������54
Summary of Major Revenues & Expenditures ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������56
Combined Budget Summary Percentage Changes in Fund Balance ��������������������������������������������������������������������������������61
Appropriated Transfers ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������62
Legal Debt Limit �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������65
Personnel Summary ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������66
Department/Fund Relationship – General Fund and Governmental Funds ���������������������������������������������������������������������68
Department/Fund Relationship – Enterprise Funds ����������������������������������������������������������������������������������������������������������70
GENERAL FUND
General Unreserved Fund Balance Summary ���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������74
General Fund Revenues By Source �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������77
Budget Summary By Department ���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������80
General Government Summaries ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������82
Public Safety Summaries ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������109
Highways and Streets Summaries ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������118
Health and Welfare Summaries ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������125
Culture and Recreation Summaries ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������130
General Fund Capital Outlay Listing by Department ��������������������������������������������������������������������������������������������������������147
SPECIAL REVENUE FUNDS
Hotel Occupancy Tax Fund ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������154
Venue Tax Fund ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������155
Development Corp of McAllen, Inc� Fund �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������157
Christmas Parade Fund �����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������159
EB – 5 Fund ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������160
Parkland Zone #1, #2, #3 Fund �����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������161
P�E�G� Fund ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������164
Friends of Quinta Fund ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������165
Community Development Block Grant Fund ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������166
Downtown Services Parking Fund ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������169
Drainage Fee Fund �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������172
America Rescue Plan Fund �����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������173
TIRZ#1 Fund �����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������174
TIRZ#2A Fund ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������175
- 5 -