Page 7 - APPROVED ANNUAL BUDGET BOOK FY 21-22
P. 7

Adopted Budget 2022                                                          City of McAllen, Texas


                                                TABLE OF CONTENTS
                                                                                                             PAGE
               GFOA Distinguished Budget Presentation Award ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������1

            INTRODUCTORY SECTION
               Budget Message ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������11
               Executive Summary �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������17
               Accomplishment of Major Goals Established in Prior Year Budget ���������������������������������������������������������������������������������32
               Strategic Business Plan �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������35
               City’s Location in Relation to the State �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������49
               City Organizational Chart�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������50
               Public Utility Organizational Chart ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������51

            COMBINED FINANCIAL SECTION
               Fund Balance Analysis (All Funds) �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������54
               Summary of Major Revenues & Expenditures ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������56
               Combined Budget Summary Percentage Changes in Fund Balance ��������������������������������������������������������������������������������61
               Appropriated Transfers ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������62
               Legal Debt Limit �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������65
               Personnel Summary ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������66
               Department/Fund Relationship – General Fund and Governmental Funds ���������������������������������������������������������������������68
               Department/Fund Relationship – Enterprise Funds ����������������������������������������������������������������������������������������������������������70

            GENERAL FUND
               General Unreserved Fund Balance Summary ���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������74
               General Fund Revenues By Source �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������77
               Budget Summary By Department ���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������80
               General Government Summaries ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������82
               Public Safety Summaries ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������109
               Highways and Streets Summaries ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������118
               Health and Welfare Summaries ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������125
               Culture and Recreation Summaries ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������130
               General Fund Capital Outlay Listing by Department ��������������������������������������������������������������������������������������������������������147

            SPECIAL REVENUE FUNDS
               Hotel Occupancy Tax Fund ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������154
               Venue Tax Fund ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������155
               Development Corp of McAllen, Inc� Fund �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������157
               Christmas Parade Fund �����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������159
               EB – 5 Fund ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������160
               Parkland Zone #1, #2, #3 Fund �����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������161
               P�E�G� Fund ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������164
               Friends of Quinta Fund ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������165
               Community Development Block Grant Fund ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������166
               Downtown Services Parking Fund ������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������169
               Drainage Fee Fund �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������172
               America Rescue Plan Fund �����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������173
               TIRZ#1 Fund �����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������174
               TIRZ#2A Fund ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������175
                                                            - 5 -
   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11   12